Blanqueo de capitales. Seminario de actualización

SINCERAMIENTO FISCAL

- Sujetos comprendidos.
- Tenencia de moneda nacional, extranjera y bienes susceptibles de regularizar.
- Modo de exteriorización y valuación de los bienes.
- Alícuotas del impuesto especial al blanqueo y posibilidades de no ingresar el citado impuesto. Su naturaleza jurídica: ¿es tributo?
- Posibilidad de exteriorizar bienes a nombre de terceros o familiares. Condiciones.
- Efectos de la regularización y de la instrumentación de la misma. El efecto cerrojo.
- Distintas fechas a tener en cuenta frente al régimen de exteriorización.
- Análisis de situaciones concretas del régimen y su encuadre frente a la moratoria excepcional.

MORATORIA IMPOSITIVA Y PREVISIONAL

- Cuáles son las deudas que pueden incluirse.
- Plazos y condiciones para adherirse.
- Remisión de sanciones y multas.
- Condonación parcial de intereses.
- Planes de facilidades de pago.
- Sujetos y conceptos excluidos de la moratoria.
- Análisis de situaciones concretas frente a la moratoria excepcional, entre otras.